Хитрая вариация инвестирования по-английски
Крайне редко можно встретить инвестора, с апломбом заявившего бы, что он испытывает исключительные положительные впечатления от того, что платит налоги. А если не нравится платить налоги, есть ли способ этого избежать? Представьте себе, есть, причем абсолютно законный. Придумали его английские финансисты в середине прошлого века, и их опыт работает до сих пор.
Что же сделали англичане? Ими для покупки инвестиционных продуктов стали использоваться страховые компании, в которых финансисты оформляли полисы по страхованию жизни. Эти компании являлись, таким образом, своеобразной заменой брокерским компаниям, и выступали финансовым институтом для приобретения продуктов инвестиций. «Unit-linked plan» — именно такое название получил этот прошедший проверку временем способ. Важно отметить, что он и ныне чрезвычайно популярен и не запрещен законом. Страховой полис здесь выступает «упаковкой», обеспечивающей оптимизацию налогообложения инвестора. Последний также получает доступ к международным финансовым инструментам: от зарубежных банковских депозитов до деривативов.
Страховой компанией в «английском методе» примеряются на себя брокерские функции. Она, таким образом, не только юридически защищает вложения, но и предлагает возможности инвестиционных счетов в деле выполнения клиентских запросов по приобретению и продаже финансовых активов.
Чем же так хорош «английский метод»?
- Передач прав на собственность при наследовании упрощена до предела. Уже по истечении шести месяцев после смерти завещателя его наследники вступают в право собственности. Важно отметить, что задержки при выплате страхового капитала исключены.
- При использовании «английского метода» налогообложение подлежит льготам. Это связано с тем, что инвестиции идут через имеющие регистрацию в оффшорных зонах компании. В том случае, когда деньги, к примеру, направляются в Россию, то используется так называемая оптимизация по налогообложению. А, согласно, законодательству Российской Федерации, лишь в тех случаях, когда прибыль превышает ставку рефинансирования, выплаты страховых компаний по полисам страхования облагаются налогами.
- Используемый страховыми компаниями трастовый фонд помогает осуществить защиту капитала посредством обеспечения анонимности инвестиций. Это связано с тем, что трастовые операции не разглашается.
- При использовании «английского метода» риски снижаются, благодаря свободному выбору валюты инвестирования.
- Нерыночные риски не имеют влияния на инвесторский портфель.
- Финансовые издержки существенно снижены благодаря низкому комиссионному уровню «оптовых» операций страховой компании.
- Стартовый капитал — минимален. В отличие от брокерских компаний, в страховых компаниях инвестор может самостоятельно приобрести определенные финансовые инструменты.
В заключение отметим, что «английский метод» инвестирования, несмотря на свою популярность, по сути, является средством упрощения налогообложения при инвестиционной деятельности. Пользоваться им или нет, решать вам.